Калькулятор стоимости сотрудника
Зарплата — это лишь верхушка айсберга
Многие предприниматели и начинающие руководители считают, что расходы на сотрудника ограничиваются его окладом. На практике реальная стоимость штатного работника для работодателя в России на 40-60% выше номинальной зарплаты.
Помимо гросс-зарплаты, работодатель обязан уплачивать страховые взносы в ПФР, ФСС и ФОМС, оплачивать ежегодный отпуск (28 дней), первые 3 дня больничного, а также обеспечить рабочее место. Все это значительно увеличивает реальную нагрузку на фонд оплаты труда.
Пример
При зарплате 100 000 ₽ (гросс) реальные расходы работодателя на штатного сотрудника составят примерно 143 000 - 165 000 ₽ в месяц с учетом всех обязательных выплат и накладных расходов. Сотрудник же получит на руки около 87 000 ₽ после удержания НДФЛ 13%.
Из чего складывается стоимость
Зарплата + НДФЛ
Гросс-зарплата, из которой удерживается 13% НДФЛ. Работодатель выступает налоговым агентом.
Страховые взносы
ПФР 22%, ФСС 2.9%, ФОМС 5.1% + взносы на травматизм от 0.2%. Итого 30.2%+ сверх зарплаты.
Отпуск и больничные
28 дней оплачиваемого отпуска (~9.6% ФОТ) + первые 3 дня больничного за счет работодателя.
Рабочее место
Аренда офиса, мебель, компьютер, ПО, канцелярия — от 10 до 30 тыс. ₽ в месяц на сотрудника.
Штат vs ГПХ vs Самозанятый
Сравниваем три формы оформления сотрудника по реальной стоимости для работодателя
Трудовой договор
- +Полная социальная защита
- +Отпуск, больничные, декрет
- -Максимальные взносы (~30.2%)
- -Сложно расторгнуть
Договор ГПХ
- +Нет ФСС и НС (экономия ~3.1%)
- +Нет отпускных и больничных
- -ПФР 22% + ФОМС 5.1%
- -Риск переквалификации в ТД
Самозанятый
- +Никаких взносов для заказчика
- +Самозанятый платит только 6% НПД
- -Нет пенсии и соцзащиты
- -Риск: ФНС может признать ТД
Формулы расчета
Все расчеты основаны на действующем Налоговом кодексе РФ и Федеральных законах о страховых взносах
Страховые взносы (штат)
Полная стоимость
НДФЛ (платит сотрудник)
Отпускные
Ставки страховых взносов в 2025 году
Актуальные ставки для разных категорий плательщиков
| Фонд | Ставка | Предельная база | Сверх лимита |
|---|---|---|---|
| ПФР (пенсионный) | 22% | 1 917 000 ₽/год | 10% |
| ФСС (временная нетрудоспособность) | 2.9% | 966 000 ₽/год | 0% |
| ФОМС (медицинский) | 5.1% | Без лимита | 5.1% |
| НС и ПЗ (травматизм) | 0.2% - 8.5% | Без лимита | По классу |
| Итого минимум | 30.2% | Для I класса риска | |
Как законно снизить расходы на персонал
Легальные способы оптимизации зарплатной нагрузки для бизнеса
Льготные категории
IT-компании с аккредитацией платят 7.6% вместо 30.2%. Резиденты ОЭЗ и малый бизнес также имеют льготы.
Превышение лимитов
При годовом доходе сотрудника выше 1.9 млн ₽ ставка ПФР снижается до 10%, а ФСС обнуляется выше 966 тыс. ₽.
ГПХ для проектов
Для разовых задач договор ГПХ экономит ~3.1% (нет ФСС и НС), плюс нет отпускных и больничных.
Удаленная работа
Экономия на аренде офиса, мебели, коммунальных расходах. Может снизить накладные расходы на 10-25 тыс. ₽ на сотрудника.
Компенсации и льготы
Некоторые выплаты (питание, проезд, ДМС) могут быть налогово эффективнее, чем увеличение оклада.
Аутсорсинг функций
Бухгалтерия, юристы, HR — передача непрофильных функций на аутсорс может быть дешевле штатной единицы.
⚠️ Важное предупреждение
Подмена трудовых отношений договором ГПХ или с самозанятым — это нарушение закона. ФНС и трудовая инспекция могут переквалифицировать договор в трудовой с доначислением всех взносов, штрафов и пени. Используйте ГПХ и самозанятых только для реальных гражданско-правовых отношений.
Как пользоваться калькулятором
Пошаговая инструкция для точного расчета
Выберите тип оформления
Штатный сотрудник (трудовой договор), договор ГПХ или самозанятый. От этого зависит набор и ставки взносов.
Укажите зарплату (гросс)
Введите сумму до вычета НДФЛ. Именно от этой суммы рассчитываются все страховые взносы.
Выберите класс профессионального риска
Для штатных сотрудников — определяет ставку взносов на травматизм (0.2% - 8.5% в зависимости от ОКВЭД).
Настройте дополнительные расходы
Включите или отключите отпускные, больничные, расходы на рабочее место, ДМС и обучение для более точного расчета.
Изучите результаты
Калькулятор покажет полную стоимость в месяц/год/час и коэффициент нагрузки — во сколько раз реальные расходы превышают зарплату.
Кому полезен этот калькулятор
Руководители
Планирование ФОТ и бюджета на персонал. Обоснование затрат перед инвесторами.
HR-специалисты
Расчет стоимости найма, сравнение вариантов оформления, планирование штатного расписания.
Бухгалтеры
Проверка расчетов, прогнозирование взносов, подготовка бюджета ФОТ на год.
Стартапы
Планирование расходов на команду, выбор между штатом, ГПХ и фрилансерами.
Часто задаваемые вопросы
Лиана Арифметова
Миссия: Демократизировать сложные расчеты. Превратить страх перед числами в ясность и контроль. Девиз: «Любая повторяющаяся задача заслуживает своего калькулятора».
Отказ от ответственности
Только для информационных целей. Все расчёты, результаты и данные, предоставляемые данным инструментом, носят исключительно ознакомительный и справочный характер. Они не являются профессиональной консультацией — медицинской, юридической, финансовой, инженерной или иной.
Точность результатов. Калькулятор основан на общепринятых формулах и методиках, однако фактические результаты могут отличаться в зависимости от индивидуальных условий, исходных данных и применяемых стандартов. Мы не гарантируем полноту, точность или актуальность приведённых расчётов.
Медицинские, финансовые и профессиональные решения должны приниматься исключительно на основании консультации с квалифицированными специалистами — врачом, финансовым советником, инженером или другим профессионалом в соответствующей области. Не используйте результаты данного инструмента как единственное основание для принятия важных решений.
Ограничение ответственности. Авторы и разработчики сервиса не несут никакой ответственности за прямой или косвенный ущерб, возникший в результате использования данных расчётов. Пользователь принимает на себя всю ответственность за интерпретацию и применение полученных результатов.
Похожие инструменты
Калькулятор и тест памяти (digit span, мнемотехники)
Тест кратковременной памяти (digit span по Миллеру 7±2), дворец памяти, техники запоминания и ёмкость памяти. Для студентов и всех, кто развивает память.
Калькулятор загрузки строительного лифта / подъемника
Расчет допустимой нагрузки на строительный лифт или подъемник. Учет веса рабочих, материалов и коэффициента запаса.
Инструменты разработчика: Base64, URL, HTML, JSON, YAML
Набор инструментов для веб-разработки: кодирование Base64, URL encode/decode, экранирование HTML, форматтер JSON и конвертер YAML.
Калькулятор уникальности и антиплагиата
Нормы уникальности для разных типов работ (курсовая ≥60%, диплом ≥70%, кандидатская ≥85%), анализ текста, TTR, водность и рекомендации по Антиплагиат.ВУЗ.
Калькулятор патофизиологии
Анализ КЩС, анионный промежуток, осмолярность, доставка кислорода DO2, A-a градиент, дефицит воды, силы Старлинга.
Калькулятор пени: налоги (ст. 75 НК) и договор
Расчет налоговой пени (1/300 и 1/150). Поиск неустойки по ст. 395 ГК РФ и договорам. История ключевой ставки ЦБ.
Калькулятор орбитальной механики: V1, V2, Delta-v
Расчет первой и второй космической скоростей, периода орбиты и маневров (Delta-v) для Земли и других небесных тел.
Калькулятор темпа плавания
Рассчитайте темп плавания, время на дистанции, SWOLF и CSS (критическую скорость плавания). Для пловцов и триатлетов.
Калькулятор A/B теста
Статистическая значимость A/B теста. Размер выборки, p-value, доверительный интервал и мощность теста.
Калькулятор спектроскопии
Закон Бугера-Ламберта-Бера, конвертер длины волны/частоты/энергии, волновое число, ИК-частоты, ЯМР химический сдвиг.
Конвертер остроты зрения (Snellen / LogMAR)
Конвертация остроты зрения между системами Snellen, LogMAR, десятичной. Классификация нарушений зрения по ВОЗ.
ETL Калькулятор: тайминг, ресурсы, Incremental vs Full, SLA, ошибки
Комплексный калькулятор ETL (Extract-Transform-Load). Оценка времени извлечения, трансформации и загрузки, подбор CPU/RAM/диска, сравнение Incremental и Full Load, расчёт SLA, анализ ошибок и Dead Letter Queue.
Калькулятор обратной диеты (Reverse Diet)
Планирование плавного выхода из дефицита калорий. Недельный план увеличения калорий и макронутриентов.
Калькулятор отпускных
Сумма отпускных по ТК РФ. Средний дневной заработок, количество дней, НДФЛ. Для бухгалтеров.
Калькулятор интервального повторения (SM-2, Эббингауз)
Расписание повторений по алгоритму SM-2 (SuperMemo), кривая забывания Эббингауза, оптимальный интервал повторения и планировщик колоды карточек Anki.