calcal.ru
Финансы и бизнес

Калькулятор зарплаты gross/net

Рассчитайте зарплату на руки из оклада или узнайте нужный оклад для желаемой суммы. НДФЛ, страховые взносы, районные коэффициенты и налоговые вычеты по законам РФ.

Загрузка калькулятора...
13%
Базовая ставка НДФЛ
Для резидентов РФ до 5 млн/год
15%
Повышенная ставка
С дохода свыше 5 млн/год
30.2%
Страховые взносы
ПФР + ФСС + ФОМС
2.0x
Макс. коэффициент
Районный коэффициент (Крайний Север)

Как рассчитывается зарплата в России

Структура заработной платы по Трудовому кодексу и Налоговому кодексу Российской Федерации.

🏛️

НДФЛ (Налог на доходы)

Основной налог, удерживаемый из зарплаты работника. Работодатель выступает налоговым агентом и обязан рассчитать, удержать и перечислить НДФЛ в бюджет.

Резидент (до 5 млн)13%
Резидент (свыше 5 млн)15%
Нерезидент30%
🛡️

Страховые взносы

Взносы уплачиваются работодателем сверх зарплаты. Они не уменьшают сумму на руки, но увеличивают общие расходы компании на сотрудника.

ПФР (пенсионный)22%
ФСС (соцстрах)2.9%
ФОМС (медицина)5.1%
Итого30.2%
💰

Net vs Gross

Gross (гросс) — это зарплата до вычета НДФЛ, которая указывается в трудовом договоре. Net (нет) — сумма, которую работник получает на руки после удержания налога.

Gross → Net:
Net = Gross - (Gross × НДФЛ%)
Net → Gross:
Gross = Net / (1 - НДФЛ%)

Кому пригодится калькулятор зарплаты

Инструмент для всех участников трудовых отношений и не только.

👩‍💼

HR-специалист

Быстро рассчитать предложение кандидату, сравнить gross и net при формировании оффера. Учесть районный коэффициент при релокации сотрудника.

📊

Бухгалтер

Проверить расчёты зарплатной ведомости, рассчитать НДФЛ с учётом вычетов на детей, определить сумму страховых взносов для бюджетирования.

💻

Фрилансер

Понять, сколько реально получишь на руки при работе по трудовому договору. Сравнить с доходом на самозанятости или по ГПХ.

🏢

Индивидуальный предприниматель

Рассчитать полную стоимость сотрудника для бизнеса с учётом всех взносов. Планировать ФОТ (фонд оплаты труда) на квартал или год.

🤝

Работодатель

Определить бюджет на новую позицию, понять разницу между тем, что получает работник, и тем, что платит компания с учётом взносов.

🔍

Соискатель

Проверить оффер: если указан оклад gross — узнать, сколько реально придёт на карту. Сравнить предложения от разных компаний в net-эквиваленте.

Налоговые ставки и взносы: полная таблица

Актуальные ставки НДФЛ и страховых взносов для расчёта заработной платы в Российской Федерации.

Прогрессивная шкала НДФЛ (с 2021 года)

Годовой доходСтавка НДФЛПримечание
До 5 000 000 ₽13%Основная ставка для налоговых резидентов
Свыше 5 000 000 ₽15%650 000 ₽ + 15% с превышения (ФЗ от 23.11.2020 N 372-ФЗ)
Нерезиденты30%Для лиц, не являющихся налоговыми резидентами РФ

Страховые взносы работодателя (2024-2025)

ФондСтавкаПредельная база (2024)
ПФР (пенсионный фонд)22%2 225 000 ₽ (далее 10%)
ФСС (соцстрахование)2.9%2 225 000 ₽ (далее 0%)
ФОМС (медицина)5.1%Без ограничения
Итого (единый тариф)30.2%С 2023 года — единый тариф через СФР

Стандартные налоговые вычеты на детей (ст. 218 НК РФ)

1 400 ₽
На 1-го ребёнка
1 400 ₽
На 2-го ребёнка
3 000 ₽
На 3-го и каждого последующего
12 000 ₽
На ребёнка-инвалида

Вычеты действуют до месяца, в котором суммарный доход с начала года превысит 350 000 ₽. Применяются ежемесячно, уменьшая налогооблагаемую базу.

Нюансы расчёта зарплаты

Тонкости, которые важно учитывать при расчёте реальной зарплаты.

📋

Налоговые вычеты

Стандартные вычеты на детей уменьшают налогооблагаемую базу, а не сам налог. Это значит, что НДФЛ рассчитывается от суммы (Gross - Вычеты). Также существуют социальные вычеты (лечение, обучение) и имущественные (покупка жилья), но они оформляются через налоговую отдельно.

📈

Прогрессивная шкала НДФЛ

С 2021 года в России действует прогрессивная шкала НДФЛ. Если совокупный годовой доход превышает 5 000 000 рублей, то с суммы превышения удерживается 15% вместо 13%. Это касается именно суммарного дохода за год, а не ежемесячной зарплаты.

🏔️

Районные коэффициенты

Районный коэффициент — надбавка к зарплате за работу в регионах с тяжёлыми климатическими условиями (Крайний Север, Сибирь, Дальний Восток). Коэффициент от 1.15 до 2.0 умножается на оклад до вычета НДФЛ, увеличивая и gross, и net пропорционально.

📱

Самозанятые и НПД

Самозанятые (плательщики НПД) платят 4% при работе с физлицами и 6% при работе с юрлицами. Это значительно ниже, чем 13% НДФЛ + 30.2% взносов при трудовом договоре. Однако у самозанятых нет оплачиваемых отпусков, больничных и пенсионных отчислений.

Практические советы по зарплате

Полезные рекомендации для работников и работодателей.

Совет 1

Уточняйте gross или net

На собеседовании всегда уточняйте, какая сумма указана в оффере: до вычета НДФЛ (gross) или на руки (net). Разница может составить 13-15% от суммы.

Совет 2

Оформите вычеты на детей

Подайте заявление работодателю на стандартные вычеты. С двумя детьми экономия составит 364 рубля в месяц (2 800 x 13%), а за год это уже 4 368 рублей.

Совет 3

Считайте полную стоимость

Если вы работодатель, помните: реальная стоимость сотрудника примерно на 30% выше его gross-зарплаты из-за страховых взносов. Это важно для бюджетирования.

Совет 4

Учитывайте районный коэффициент

При релокации в регион с районным коэффициентом зарплата должна быть увеличена. Коэффициент 1.5 в Мурманске означает, что оклад 100 000 превращается в 150 000 gross.

Совет 5

Следите за порогом 5 млн

Если ваш годовой доход приближается к 5 000 000 рублей, с суммы превышения НДФЛ составит 15% вместо 13%. Планируйте доходы и бонусы с учётом этого порога.

Совет 6

Сравнивайте формы занятости

Трудовой договор, ГПХ, самозанятость и ИП — разные налоговые нагрузки. Самозанятый платит 6%, а по трудовому договору общая нагрузка около 43%. Но социальные гарантии различаются.

Как пользоваться калькулятором

1

Выберите направление расчёта

Определите, что вам известно: оклад (gross) или желаемая сумма на руки (net). Переключите режим калькулятора соответствующей кнопкой.

2

Введите сумму зарплаты

Укажите ежемесячную сумму в рублях. Это может быть оклад из трудового договора или желаемая сумма на карту.

3

Настройте параметры

Укажите налоговый статус (резидент/нерезидент), количество детей для вычетов и районный коэффициент вашего региона, если применимо.

4

Получите полный расчёт

Калькулятор мгновенно покажет gross, net, НДФЛ, страховые взносы и полную стоимость для работодателя — помесячно и за год.

Часто задаваемые вопросы

Gross (гросс) — зарплата до вычета налогов, которая указывается в трудовом договоре. Net (нет) — сумма, которую работник получает на руки (на карту) после удержания НДФЛ. Например, при окладе 100 000 ₽ (gross) и ставке НДФЛ 13%, net составит 87 000 ₽.
Для налоговых резидентов РФ: 13% с годового дохода до 5 000 000 ₽ и 15% с суммы, превышающей 5 000 000 ₽. Для нерезидентов — 30%. Прогрессивная шкала действует с 2021 года (ФЗ N 372-ФЗ).
Страховые взносы (ПФР 22%, ФСС 2.9%, ФОМС 5.1% = 30.2%) платит работодатель сверх зарплаты. Они не вычитаются из зарплаты сотрудника и не уменьшают сумму на руки, но увеличивают общие расходы компании.
Районный коэффициент — государственная надбавка для работников в регионах с суровым климатом. Он умножается на оклад: если коэффициент 1.5, а оклад 80 000 ₽, то фактический gross = 120 000 ₽. НДФЛ рассчитывается уже от увеличенной суммы.
Стандартные вычеты на детей уменьшают налогооблагаемую базу (не сам налог): 1 400 ₽ на 1-го и 2-го ребёнка, 3 000 ₽ на 3-го и последующих. Вычеты действуют, пока совокупный доход с начала года не превысит 350 000 ₽. Экономия за одного ребёнка: 182 ₽/мес (1 400 × 13%).
Полная стоимость сотрудника = Gross × 1.302 (с учётом взносов 30.2%). При окладе 100 000 ₽ работодатель платит 130 200 ₽, из которых сотрудник получает 87 000 ₽ на руки. Эффективная налоговая нагрузка: около 33% от полной стоимости.
По трудовому договору работодатель удерживает НДФЛ 13% и платит взносы 30.2%. По ГПХ (договор подряда) — аналогично, но могут быть нюансы с ФСС. Самозанятые платят только 4-6% НПД без взносов. ИП на УСН — 6% + фиксированные взносы.
Ставка 15% применяется к сумме годового дохода, превышающей 5 000 000 ₽. До этого порога — стандартные 13%. Например, при годовом доходе 6 000 000 ₽ налог = 5 000 000 × 13% + 1 000 000 × 15% = 650 000 + 150 000 = 800 000 ₽.
Да, через налоговые вычеты: имущественный (до 260 000 ₽ при покупке жилья), социальный (лечение, обучение — до 120 000 ₽ базы), профессиональный. Возврат оформляется через декларацию 3-НДФЛ или через работодателя.
Формула: Net = (Gross × Районный коэффициент - Вычеты) × (1 - Ставка НДФЛ) + Вычеты × Ставка НДФЛ. Проще: возьмите gross с коэффициентом, вычтите вычеты, умножьте остаток на ставку НДФЛ — это налог. Net = Gross с коэффициентом минус налог.

Похожие инструменты

🧮

Калькулятор тенниса: калории, подача, натяжка, рейтинг

Калькулятор для тенниса. Расход калорий, анализ скорости подачи, натяжка струн, рейтинг игрока и планирование сезона.

🧮

Калькулятор M&A (слияния и поглощения)

Enterprise Value, Equity Value, NPV синергий, срок окупаемости. По РСБУ и МСФО.

🏠

Калькулятор пени: налоги (ст. 75 НК) и договор

Расчет налоговой пени (1/300 и 1/150). Поиск неустойки по ст. 395 ГК РФ и договорам. История ключевой ставки ЦБ.

🏠

Видео калькулятор: FPS и битрейт

Конвертер FPS в МС, расчет битрейта и размера видеофайла. Инструмент для стримеров и монтажеров.

💻

Генератор Cron выражений (Crontab)

Создать и расшифровать Cron выражения онлайн. Удобный генератор расписания для скриптов и серверов. Перевод на понятный язык.

🏗️

Калькулятор бойлера и водонагревателя

Подбор объёма накопительного бойлера или мощности проточного водонагревателя.

Калькулятор звука и волн

Расчет эффекта Доплера, скорости звука, длины волны и частоты. Конвертер децибел (дБ).

💻

Счётчик символов и слов

Подсчёт символов, слов, предложений, абзацев. Время чтения, частота слов, проверка длины SEO-тегов.

💰

Калькулятор реструктуризации долга

Расчёт нового графика платежей при реструктуризации кредита. Экономия на процентах, сравнение условий.

💻

Калькулятор расстояния между координатами (геокодер)

Рассчитайте точное расстояние между двумя точками по широте и долготе. Формула Хаверсина. Поддержка поиска адресов.

🏗️

Калькулятор зарядки электромобиля

Расчёт времени и стоимости зарядки электромобиля дома. Мощность розетки, тариф.

💻

Генератор robots.txt

Визуальный конструктор robots.txt с поддержкой Яндекс-директив (Host, Clean-param). Создайте файл robots.txt для вашего сайта онлайн.

🏠

Калькулятор микроклимата теплицы

Расчёт температуры, влажности, вентиляции, отопления и освещения теплицы. Оптимальные условия для выращивания овощей в России.

⚙️

Калькулятор экологической инженерии: ПДВ, рассеивание, НВОС и отходы

Экологические расчёты: рассеивание выбросов (ОНД-86), ПДВ, класс опасности отходов, плата НВОС, шумовое загрязнение, ОВОС.

🏗️

Калькулятор участка: земля (грунт), мульча, плитка и грядки

Рассчитайте объем плодородной земли, количество мешков мульчи (кора, щепа), плитку для дорожек и планировку грядок.

Лиана Арифметова
Создатель

Лиана Арифметова

Миссия: Демократизировать сложные расчеты. Превратить страх перед числами в ясность и контроль. Девиз: «Любая повторяющаяся задача заслуживает своего калькулятора».

Был ли этот калькулятор полезен?

⚖️

Отказ от ответственности

Только для информационных целей. Все расчёты, результаты и данные, предоставляемые данным инструментом, носят исключительно ознакомительный и справочный характер. Они не являются профессиональной консультацией — медицинской, юридической, финансовой, инженерной или иной.

Точность результатов. Калькулятор основан на общепринятых формулах и методиках, однако фактические результаты могут отличаться в зависимости от индивидуальных условий, исходных данных и применяемых стандартов. Мы не гарантируем полноту, точность или актуальность приведённых расчётов.

Медицинские, финансовые и профессиональные решения должны приниматься исключительно на основании консультации с квалифицированными специалистами — врачом, финансовым советником, инженером или другим профессионалом в соответствующей области. Не используйте результаты данного инструмента как единственное основание для принятия важных решений.

Ограничение ответственности. Авторы и разработчики сервиса не несут никакой ответственности за прямой или косвенный ущерб, возникший в результате использования данных расчётов. Пользователь принимает на себя всю ответственность за интерпретацию и применение полученных результатов.