Калькулятор налога с продажи квартиры
Когда нужно платить налог с продажи
При продаже квартиры, дома или другой недвижимости в России продавец обязан уплатить НДФЛ с полученного дохода, если не истёк минимальный срок владения. Этот срок зависит от способа получения объекта и составляет 3 или 5 лет.
Если вы владели недвижимостью дольше минимального срока, налог платить не нужно и подавать декларацию 3-НДФЛ не требуется (ст. 217.1 НК РФ). Если срок владения меньше минимального, необходимо рассчитать и уплатить НДФЛ.
Минимальный срок владения
- • Наследство
- • Дарение от близкого родственника
- • Приватизация
- • Договор ренты (пожизненное содержание)
- • Единственное жильё (с 2020 года)
- • Покупка (договор купли-продажи)
- • Дарение от не родственника
- • Договор участия в долевом строительстве (ДДУ)
- • Все прочие случаи
Два способа уменьшить налог
Налоговый кодекс позволяет уменьшить налогооблагаемый доход одним из двух способов (ст. 220 НК РФ)
Имущественный вычет
Уменьшите доход на фиксированную сумму 1 000 000 ₽. Не требует подтверждения расходов. Подходит, если квартира получена в дар, по наследству, приватизирована или куплена давно за небольшую сумму.
Вычет расходов на покупку
Уменьшите доход на сумму фактически понесённых расходов на приобретение этой квартиры. Необходимо подтвердить расходы документами (договор, чеки, расписки). Выгоднее, если квартира была куплена за большую сумму.
Калькулятор автоматически выберет наиболее выгодный способ вычета, если указать и цену покупки, и цену продажи
Кадастровая стоимость и правило 70%
Как кадастровая стоимость влияет на расчёт налога при продаже недвижимости
Для предотвращения занижения цены в договоре купли-продажи Налоговый кодекс устанавливает минимальный порог дохода от продажи недвижимости. Если цена продажи по договору меньше, чем 70% от кадастровой стоимости объекта на 1 января года продажи, то налоговая база рассчитывается как 70% от кадастровой стоимости (п. 2 ст. 214.10 НК РФ).
⚠️ Пример работы правила 70%
Данные:
- • Цена продажи: 2 000 000 ₽
- • Кадастровая стоимость: 4 000 000 ₽
- • 70% кадастровой: 2 800 000 ₽
Результат:
Цена в договоре (2 млн) < 70% кадастровой (2,8 млн), поэтому налоговая база = 2 800 000 ₽
Кадастровую стоимость можно узнать на сайте Росреестра или заказать выписку из ЕГРН. Данные обновляются по результатам государственной кадастровой оценки, которая проводится регулярно.
Особые случаи освобождения от налога
Льготы для семей с детьми и владельцев единственного жилья
Единственное жильё
С 1 января 2020 года минимальный срок владения для единственного жилья составляет 3 года вместо 5. Единственным считается жильё, если на дату регистрации перехода права собственности на покупателя у продавца нет другого жилого помещения в собственности.
Семьи с 2+ детьми
С 2022 года семьи с двумя и более несовершеннолетними детьми (или до 24 лет, если учатся очно) освобождены от НДФЛ при продаже жилья независимо от срока владения. Условия (п. 2.1 ст. 217.1 НК РФ):
- • В семье 2 и более детей до 18 лет (или до 24 при очном обучении)
- • В том же году или до 30 апреля следующего года приобретено новое жильё
- • Площадь или кадастровая стоимость нового жилья больше проданного
- • Кадастровая стоимость проданного жилья не более 50 млн ₽
Как подать декларацию 3-НДФЛ
Пошаговый порядок декларирования дохода от продажи недвижимости
Определите, нужно ли платить налог
Проверьте, истёк ли минимальный срок владения (3 или 5 лет). Если да, декларацию подавать не нужно. Если нет, рассчитайте налог с помощью калькулятора выше.
Подготовьте документы
Договор купли-продажи, выписка из ЕГРН, документы об оплате (расписки, платёжные поручения). Для расходного вычета — документы о покупке квартиры.
Заполните декларацию 3-НДФЛ
Удобнее всего через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС (nalog.gov.ru) или через программу «Декларация». Укажите доход, выберите способ вычета.
Подайте декларацию до 30 апреля
Срок подачи 3-НДФЛ — до 30 апреля года, следующего за годом продажи. Например, при продаже в 2025 году — до 30 апреля 2026 года.
Уплатите налог до 15 июля
Срок уплаты НДФЛ — до 15 июля года подачи декларации. За просрочку начисляются пени (1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день) и штраф 20% от суммы неуплаченного налога.
Связанные расчёты
Часто задаваемые вопросы
Лиана Арифметова
Миссия: Демократизировать сложные расчеты. Превратить страх перед числами в ясность и контроль. Девиз: «Любая повторяющаяся задача заслуживает своего калькулятора».
Был ли этот калькулятор полезен?
Отказ от ответственности
Только для информационных целей. Все расчёты, результаты и данные, предоставляемые данным инструментом, носят исключительно ознакомительный и справочный характер. Они не являются профессиональной консультацией — медицинской, юридической, финансовой, инженерной или иной.
Точность результатов. Калькулятор основан на общепринятых формулах и методиках, однако фактические результаты могут отличаться в зависимости от индивидуальных условий, исходных данных и применяемых стандартов. Мы не гарантируем полноту, точность или актуальность приведённых расчётов.
Медицинские, финансовые и профессиональные решения должны приниматься исключительно на основании консультации с квалифицированными специалистами — врачом, финансовым советником, инженером или другим профессионалом в соответствующей области. Не используйте результаты данного инструмента как единственное основание для принятия важных решений.
Ограничение ответственности. Авторы и разработчики сервиса не несут никакой ответственности за прямой или косвенный ущерб, возникший в результате использования данных расчётов. Пользователь принимает на себя всю ответственность за интерпретацию и применение полученных результатов.
Похожие инструменты
Валидатор СНИЛС
Проверка контрольной суммы СНИЛС (11 цифр). Алгоритм проверки контрольного числа, пакетная валидация.
Строительный калькулятор
Расчет бетона, кирпича, плитки, крыши и лестниц. Универсальный калькулятор для ремонта и стройки.
Калькулятор страхования (ОСАГО, КАСКО, жизнь)
Рассчитайте стоимость ОСАГО по коэффициентам ЦБ РФ, КАСКО, страхование жизни и имущества. Все коэффициенты КБМ, КТ, КВС.
Калькулятор расхода наливного пола
Расчёт расхода смеси наливного пола по площади и толщине слоя. Гипсовые, цементные и полимерные составы.
Калькулятор развесовки по осям грузовика
Расчёт нагрузки на оси грузовика при загрузке. Проверка на перегруз по ПП №272, рекомендации по размещению груза.
Калькулятор зарплаты (НДФЛ, взносы, на руки)
Рассчитайте зарплату на руки, НДФЛ по прогрессивной шкале 2025, страховые взносы, вычеты на детей и полную стоимость сотрудника.
Калькулятор налога на прибыль организации
Расчёт налога на прибыль: ставка 20% (3% + 17%), авансовые платежи, вычет убытков.
Генератор контент-плана для соцсетей
Создание контент-плана для VK, Telegram, Instagram, YouTube. Идеи постов по рубрикам, типам и частоте публикаций.
Калькулятор пестицидов (СЗР)
Рассчитайте нормы расхода пестицидов и средств защиты растений. Приготовление рабочего раствора, сроки ожидания, требования безопасности по нормам РФ.
Валидатор ИНН с расшифровкой
Проверка контрольной суммы ИНН (10 и 12 цифр) с расшифровкой: регион, ИФНС, тип лица. Пакетная проверка.
Калькулятор GPA: средний балл диплома и перевод оценок
Расчет GPA (среднего балла) для поступления в зарубежные вузы. Конвертер оценок из 5-балльной и 100-балльной системы в 4.0.
Калькулятор телемедицины: пропускная способность, ROI и нагрузка центра
Телемедицинские расчёты онлайн: пропускная способность канала, ROI телемедицины, нагрузка центра, качество консультации, стоимость.
Калькулятор сруба
Расчёт бревна на сруб: диаметр, количество венцов, объём древесины и стоимость.
Калькулятор времени цикла и переналадки (Setup vs Cycle)
Расчет эффективного времени цикла, производительности партии и влияния времени переналадки (Setup). Инструмент для SMED анализа.
Калькулятор ревизионного люка
Подбор размера ревизионного люка под плитку. Расчёт кратности, количество плиток на дверцу, вес облицовки, цены по брендам Хаммер, Евроформат, Практика, Слава.