Калькулятор налогового вычета
Налоговые вычеты в России: НК РФ ст. 218-221
Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налоговая база по НДФЛ. Государство возвращает часть уплаченного налога на доходы физических лиц.
Имущественный вычет (ст. 220)
Предоставляется при покупке квартиры, дома или земельного участка. Вычет до 2 000 000 ₽ на стоимость жилья и до 3 000 000 ₽ по ипотечным процентам. Переносится на следующие годы.
Максимальный возврат: 260 000 ₽ (жильё) + 390 000 ₽ (проценты) = 650 000 ₽. Даётся один раз в жизни (с 2014 г. — на несколько объектов в пределах лимита).
Социальный вычет (ст. 219)
За обучение (своё до 150 000 ₽, ребёнка до 110 000 ₽), лечение (обычное до 150 000 ₽, дорогостоящее без лимита), страхование, фитнес. Предоставляется ежегодно.
С 2024 года лимит социальных вычетов увеличен до 150 000 ₽/год (ранее 120 000). За обучение ребёнка — до 110 000 ₽ (ранее 50 000).
Инвестиционный вычет (ст. 219.1)
По ИИС типа А: возврат НДФЛ с взноса до 400 000 ₽/год (до 52 000 ₽). По ИИС типа Б: освобождение дохода от налога. ИИС-3 (с 2024 г.) — комбинированный.
ИИС нужно держать минимум 3 года (ИИС-1/2) или 5+ лет (ИИС-3). При досрочном закрытии вычет придётся вернуть.
Все виды налоговых вычетов
Полный перечень вычетов, которые можно получить по НК РФ
Имущественный (ст. 220)
Покупка жилья (до 2 млн ₽), ипотечные проценты (до 3 млн ₽), продажа имущества. Переносится на будущие годы.
За обучение (ст. 219)
Своё обучение (до 150 000 ₽/год), обучение ребёнка (до 110 000 ₽/год на каждого). Любая лицензированная организация.
За лечение (ст. 219)
Обычное лечение (до 150 000 ₽/год), дорогостоящее (без лимита). Включая стоматологию, анализы, лекарства.
Инвестиционный (ст. 219.1)
ИИС тип А: вычет на взнос до 400 000 ₽/год. ИИС тип Б: освобождение дохода. ИИС-3: комбинированный вычет.
Стандартный (ст. 218)
На детей: 1 400 ₽/мес (1-й и 2-й), 3 000 ₽ (3-й+), 12 000 ₽ (инвалид). На себя: 500/3 000 ₽/мес для отдельных категорий.
Профессиональный (ст. 221)
Для ИП, авторов, адвокатов. Уменьшение дохода на фактические расходы или по нормативу 20-40% от дохода.
Сравнение налоговых вычетов
Основные параметры и лимиты вычетов по НДФЛ в 2025 году
| Вычет | Статья НК РФ | Макс. размер | Макс. возврат (13%) | Периодичность | Перенос |
|---|---|---|---|---|---|
| Покупка жилья | ст. 220 | 2 000 000 ₽ | 260 000 ₽ | Один раз | Да |
| Проценты по ипотеке | ст. 220 | 3 000 000 ₽ | 390 000 ₽ | Один раз | Да |
| Обучение (своё) | ст. 219 | 150 000 ₽/год | 19 500 ₽ | Ежегодно | Нет |
| Обучение ребёнка | ст. 219 | 110 000 ₽/год | 14 300 ₽ | Ежегодно | Нет |
| Лечение (обычное) | ст. 219 | 150 000 ₽/год | 19 500 ₽ | Ежегодно | Нет |
| Лечение (дорогостоящее) | ст. 219 | Без лимита | 13% от суммы | Ежегодно | Нет |
| ИИС (тип А) | ст. 219.1 | 400 000 ₽/год | 52 000 ₽ | Ежегодно | Нет |
| Страхование | ст. 219 | 150 000 ₽/год | 19 500 ₽ | Ежегодно | Нет |
⚠️ Важно
Социальные вычеты (обучение, лечение, страхование, фитнес) суммируются в рамках общего лимита 150 000 ₽/год (кроме дорогостоящего лечения и обучения детей — они считаются отдельно). Имущественный и инвестиционный вычеты не зависят от социального лимита.
Как получить налоговый вычет
Два способа получения вычета по НДФЛ
Через ФНС (декларация 3-НДФЛ)
1. Заполните декларацию 3-НДФЛ (через Личный кабинет на nalog.gov.ru)
2. Приложите подтверждающие документы
3. Подайте до 30 апреля (или в любое время, если только за вычетом)
4. Камеральная проверка — до 3 месяцев
5. Перечисление денег — до 1 месяца после проверки
Через работодателя
1. Получите уведомление о праве на вычет в ФНС
2. Передайте уведомление в бухгалтерию
3. НДФЛ не удерживается из зарплаты до исчерпания вычета
4. Не нужно ждать конца года
5. Подходит для имущественного и социального вычетов
Часто задаваемые вопросы
Лиана Арифметова
Миссия: Демократизировать сложные расчеты. Превратить страх перед числами в ясность и контроль. Девиз: «Любая повторяющаяся задача заслуживает своего калькулятора».
Был ли этот калькулятор полезен?
Отказ от ответственности
Только для информационных целей. Все расчёты, результаты и данные, предоставляемые данным инструментом, носят исключительно ознакомительный и справочный характер. Они не являются профессиональной консультацией — медицинской, юридической, финансовой, инженерной или иной.
Точность результатов. Калькулятор основан на общепринятых формулах и методиках, однако фактические результаты могут отличаться в зависимости от индивидуальных условий, исходных данных и применяемых стандартов. Мы не гарантируем полноту, точность или актуальность приведённых расчётов.
Медицинские, финансовые и профессиональные решения должны приниматься исключительно на основании консультации с квалифицированными специалистами — врачом, финансовым советником, инженером или другим профессионалом в соответствующей области. Не используйте результаты данного инструмента как единственное основание для принятия важных решений.
Ограничение ответственности. Авторы и разработчики сервиса не несут никакой ответственности за прямой или косвенный ущерб, возникший в результате использования данных расчётов. Пользователь принимает на себя всю ответственность за интерпретацию и применение полученных результатов.
Похожие инструменты
Калькулятор расхода краски для пола
Расчёт расхода краски для пола по площади и количеству слоёв. Акриловая, эпоксидная, полиуретановая, алкидная. Стоимость.
Калькулятор генетики
Решётка Пеннета, равновесие Харди-Вайнберга, критерий хи-квадрат, сцепление генов, кодоновая таблица, вероятность наследования.
Калькулятор вышивки крестиком
Расчёт размера вышивки, расхода ниток мулине и канвы. Аида 14-25, время работы.
Калькулятор аннуитет vs дифференцированный
Сравнение аннуитетного и дифференцированного платежей по кредиту. Переплата, график, разница.
Калькулятор буферных растворов (pH)
Расчёт pH по уравнению Хендерсона-Хассельбальха, буферная ёмкость, подбор компонентов. Для химиков.
Калькулятор теории вероятностей (nPr, nCr, распределения)
Посчитать сочетания, перестановки, биномиальное и пуассоновское распределение онлайн. Калькулятор формул Бернулли и Байеса.
Калькулятор стипендии для студентов России
Расчёт академической и социальной стипендии, именных стипендий (Президента РФ — 22 800 руб.) и бюджета студента по ФЗ №273 и постановлениям Правительства.
Медицинский калькулятор шкал риска и eGFR
Расчёт риска инсульта, тромбоза, оценка функции почек (eGFR CKD-EPI) и персонализированный календарь вакцинации.
Калькулятор метрической резьбы
Расчёт параметров метрической резьбы ISO: диаметры, шаг, сверло. M3-M64, крупный и мелкий шаг.
Генератор палиндромных дат
Поиск дат-палиндромов в разных форматах (ДД.ММ.ГГГГ, ISO, US). Ближайшая палиндромная дата, список за период.
Калькулятор ревизионного люка
Подбор размера ревизионного люка под плитку. Расчёт кратности, количество плиток на дверцу, вес облицовки, цены по брендам Хаммер, Евроформат, Практика, Слава.
Калькулятор авиации: расход топлива, время полёта, центровка
Расчёт расхода авиатоплива, времени полёта, веса и центровки, длины ВПП и стоимости лётного часа. Для пилотов и авиаторов.
Калькулятор протезирования: длина протеза, K-levels, нагрузки и ортезы
Расчёты протезирования онлайн: длина протеза, функциональные уровни K-levels, нагрузка на протез, биомеханика сустава, подбор ортеза.
Калькулятор газы (PV=nRT): идеальный газ и Ван-дер-Ваальс
Рассчитайте параметры газа онлайн. Уравнение Менделеева-Клапейрона (идеальный газ), законы Бойля-Мариотта, Шарля и Ван-дер-Ваальса для реальных газов.
Налоговый калькулятор (НДС, НДФЛ, зарплата)
Универсальный калькулятор налогов: выделите или начислите НДС, рассчитайте «чистую» зарплату и взносы, оцените налоги ИП (УСН, Патент).