Транспортный налог по регионам

Ставки в рублях за 1 л.с. для легковых автомобилей за 2026 год, верхняя граница группы включительно. Диапазон — если внутри группы ставка зависит от мощности или возраста машины (подробности — на странице региона). ↑ — ставки выросли по сравнению с 2025 годом. Источник: сервис ФНС «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам», проверено 23.09.2026.

Где ставки выросли с 2026 года

• Волгоградская область: до 100 л.с. — 10 → 14 ₽
• Калининградская область: до 100 л.с. — 3,5 → 6 ₽
• Кемеровская область: до 100 л.с. — 5,5–8 → 8 ₽
• Красноярский край: до 100 л.с. — 5 → 7 ₽
• Москва: до 100 л.с. — 13 → 14 ₽
• Московская область: до 100 л.с. — 10 → 14 ₽
• Новосибирская область: до 100 л.с. — 11 → 12 ₽
• Оренбургская область: до 100 л.с. — 0 → 7 ₽
• Ростовская область: до 100 л.с. — 8–12 → 12–16 ₽
• Свердловская область: до 100 л.с. — 10 → 10,4 ₽
• Томская область: до 100 л.с. — 8 → 8–14 ₽
• Челябинская область: до 100 л.с. — 5,16 → 10 ₽

Уведомление, которое приходит осенью 2026 года, — за 2025 год, по прежним ставкам. Новые ставки появятся в уведомлениях 2027 года.

Повышающий коэффициент 2026 (налог на роскошь)

• Средняя стоимость 10–15 млн ₽ и не более 10 лет с года выпуска: ×3
• Средняя стоимость от 15 млн ₽ и не более 20 лет с года выпуска: ×3
• Других коэффициентов нет; перечень моделей Минпромторг публикует до 31 марта

Кто не платит транспортный налог

• Ветераны боевых действий, участники СВО и члены их семей, Герои СССР и РФ, полные кавалеры ордена Славы — за одно ТС (НК РФ, с 2026 года)
• Владельцы легковых машин, специально оборудованных для инвалидов
• Инвалиды I и II групп — во многих регионах (Москва, Санкт-Петербург, Подмосковье, Татарстан и другие), обычно за одну машину до 100–200 л.с.
• Многодетные семьи — во многих регионах, чаще всего за одну машину до 150–250 л.с.
• Пенсионеры — только там, где это предусмотрел регион: в 14 из 32 регионов таблицы отдельной льготы пенсионерам нет
• Владельцы электромобилей — в Москве, Санкт-Петербурге, Подмосковье, Татарстане и ряде других регионов

Что такое транспортный налог

Транспортный налог — региональный налог, который ежегодно платят владельцы транспортных средств в России. Его регулирует глава 28 НК РФ (статьи 356–363) и законы субъектов РФ. Кодекс задаёт базовые ставки — для легковых машин 2,5 / 3,5 / 5 / 7,5 / 15 ₽ за л.с. — и правила расчёта, а регион решает, какие ставки применять (увеличить или уменьшить базовые можно не более чем в 10 раз, для машин до 150 л.с. уменьшать можно без ограничения) и какие льготы давать. Поэтому налог за одну и ту же машину 150 л.с. в Москве (5 250 ₽) почти в три раза больше, чем в Чечне (1 800 ₽).

Глава 28 НК РФ действует с 2003 года: она заменила налог с владельцев транспортных средств, и поступления от неё идут в дорожные фонды регионов. Налоговая реформа 2025 года базовые ставки не меняла, но с 2026 года добавила федеральную льготу ветеранам боевых действий и участникам СВО, а многие регионы подняли свои ставки.

• База — мощность двигателя в лошадиных силах; если в документах только кВт, 1 кВт = 1,35962 л.с.
• Ставка — региональная, в рублях за 1 л.с.; в нашей таблице — от 6 ₽ для машин до 100 л.с. до 150 ₽ для машин мощнее 250 л.с.
• Период — календарный год, налог считается за месяцы, когда машина была зарегистрирована
• Срок оплаты — до 1 декабря года, следующего за налоговым
• Уведомление — от ФНС, не позднее чем за 30 дней до срока уплаты
• Повышающий коэффициент 3 для авто от 10 млн ₽ по списку Минпромторга
• Льготы — в основном региональные, плюс федеральные для ветеранов боевых действий и участников СВО

Как пользоваться калькулятором транспортного налога

1. Выберите регион, где зарегистрирована машина: для физлица это регион по месту жительства владельца.
2. Выберите год: за 2025 год налог платят до 1 декабря 2026 года, за 2026-й — до 1 декабря 2027-го.
3. Укажите мощность из ПТС, СТС или ЭПТС в лошадиных силах.
4. Укажите год выпуска — в Новосибирской, Ростовской, Саратовской, Иркутской, Томской областях, Пермском, Приморском и Хабаровском краях ставка зависит от возраста машины.
5. Отметьте, есть ли модель в перечне Минпромторга — тогда налог умножается на 3.
6. Укажите месяцы регистрации, если купили или продали машину в течение года.
7. Сравните результат с уведомлением. Льготы калькулятор не вычитает — проверьте их на странице своего региона.

Типичные ошибки при расчёте:

• Берут ставки не того года: уведомление 2026 года — за 2025 год, по прежним ставкам
• Путают мощность в кВт и л.с.
• Не учитывают повышающий коэффициент для дорогих авто
• Считают за полный год при покупке в середине года — налог берут за месяцы регистрации
• Делят мощность между группами — ставка применяется ко всей мощности сразу

Реальные примеры расчёта транспортного налога

Пример 1: кроссовер в Москве

• Hyundai Tucson 2.0, 150 л.с.
• Москва, ставка для машин свыше 125 до 150 л.с.: 35 ₽/л.с. (и в 2025, и в 2026 году)
• Налог: 150 × 35 = 5 250 ₽ в год

Пример 2: бюджетная машина в регионе

• Lada Vesta, 106 л.с., Воронежская область
• Ставка свыше 100 до 150 л.с.: 30 ₽/л.с.
• Налог: 106 × 30 = 3 180 ₽ в год
• В Москве за 2026 год было бы 106 × 31 = 3 286 ₽

Пример 3: пенсионер — Москва и Свердловская область

• Renault Duster, 143 л.с.
• В Москве отдельной льготы пенсионерам нет: 143 × 35 = 5 005 ₽
• В Свердловской области пенсионер освобождён за одну машину до 150 л.с.: 0 ₽ (без льготы было бы 2 088 ₽)
• Льготу применяют по заявлению или по сведениям, которые есть у ФНС

Пример 4: дорогой автомобиль с налогом на роскошь

• Внедорожник 2024 года, 367 л.с., Москва
• Модель в перечне Минпромторга со средней стоимостью 12 млн ₽, машине не больше 10 лет — коэффициент 3
• Ставка свыше 250 л.с.: 150 ₽/л.с.
• Налог: 367 × 150 × 3 = 165 150 ₽ в год

Пример 5: многодетная семья в Подмосковье, две машины

• Kia Sportage 150 л.с. и УАЗ Патриот 135 л.с.
• Льгота многодетным в Московской области — 100 % за одну машину до 250 л.с.
• Ставка для обеих машин за 2026 год — 35 ₽/л.с.; освобождаем Kia (5 250 ₽ → 0 ₽)
• За УАЗ: 135 × 35 = 4 725 ₽ в год

Пример 6: электромобиль в Санкт-Петербурге

• Электромобиль 340 л.с. (30-минутная мощность по ПТС)
• Без льготы: 340 × 150 = 51 000 ₽
• В Санкт-Петербурге электромобили освобождены полностью, кроме машин с повышающим коэффициентом: 0 ₽

Пример 7: продал машину в середине года

• Ford Kuga 2.0, 180 л.с., Краснодарский край, продана и снята с учёта 18 июля 2026 года
• Снятие с учёта после 15-го числа — июль засчитывается продавцу: 7 месяцев
• Ставка свыше 150 до 200 л.с.: 50 ₽/л.с., за год — 9 000 ₽
• За 7 месяцев: 9 000 ₽ × 7/12 = 5 250 ₽
• Покупатель, поставивший машину на учёт после 15 июля, платит с августа

Сравнение регионов и льгот по транспортному налогу

Одна и та же машина стоит в налоге по-разному в зависимости от региона. Налог за полный 2026 год:

Без повышающего коэффициента и индивидуальных льгот, ставки 2026 года.

Частые ошибки и заблуждения

1. «Льгота применяется только по заявлению» — не всегда. Если у налоговой есть сведения о праве на льготу, её применяют без заявления (п. 3 ст. 361.1 НК РФ). Но проверить уведомление всё равно стоит.
2. «Электромобиль не платит налог нигде» — неправда. Полное освобождение есть в Москве, Санкт-Петербурге, Подмосковье и ряде других регионов, в Свердловской и Нижегородской областях — только 50 %, а где льготы нет, электромобиль платит по мощности.
3. «Налог на роскошь только для иномарок» — нет, коэффициент применяется к любой модели из перечня Минпромторга.
4. «Если не пришло уведомление — не плачу» — нет. Если машина есть, а уведомления не было, нужно сообщить о ней в налоговую до 31 декабря следующего года (п. 2.1 ст. 23 НК РФ), иначе штраф 20 % от неуплаченного налога.
5. «За старую машину налога нет» — есть. Но в ряде регионов для старых машин ставки ниже (Иркутская и Томская области, Приморский и Хабаровский края), а в Воронежской области машины до 100 л.с. старше 25 лет освобождены.
6. «Можно не платить, если машина стоит без движения» — пока авто на учёте в ГИБДД, налог начисляется. Чтобы не платить, машину нужно снять с учёта.

Законодательная база и изменения 2025–2026

• Глава 28 НК РФ — транспортный налог (ст. 356–363)
• Статья 357 НК РФ — налогоплательщики: лица, на которых зарегистрированы ТС
• Статья 358 НК РФ — что облагается и что нет (вёсельные лодки, машины для инвалидов и др.)
• Статья 359 НК РФ — налоговая база (мощность двигателя в л.с.)
• Статья 361 НК РФ — базовые ставки, которые регион меняет не более чем в 10 раз
• Статья 361.1 НК РФ — налоговые льготы, в том числе федеральные с 2026 года
• Статья 362 НК РФ — порядок исчисления, повышающий коэффициент (п. 2), месяцы владения (п. 3)
• Статья 363 НК РФ — сроки уплаты (для физлиц — до 1 декабря)
• Региональные законы — например, Закон г. Москвы от 09.07.2008 № 33 «О транспортном налоге»
• Изменения 2025: Москва начала поэтапное повышение ставок (Закон от 13.11.2024 № 21: до 100 л.с. — 13 ₽ в 2025 году и до 25 ₽ к 2032 году), Свердловская область — ежегодное повышение на 2025–2028 годы.
• Изменения 2026: ставки выросли в 12 регионах из таблицы — Волгоградская область, Калининградская область, Кемеровская область, Красноярский край, Москва, Московская область, Новосибирская область, Оренбургская область, Ростовская область, Свердловская область, Томская область, Челябинская область; появилась федеральная льгота для ветеранов боевых действий и участников СВО (закон № 425-ФЗ).

Транспортный налог для разных категорий

Для пенсионеров

Федеральной льготы для пенсионеров нет. В Москве, Подмосковье, Татарстане, Ростовской, Омской, Воронежской, Волгоградской областях отдельной льготы пенсионерам нет. В Свердловской области пенсионер освобождён за одну машину до 150 л.с., в Санкт-Петербурге — за машину российского производства до 150 л.с., в Красноярском, Алтайском краях и Ярославской области — за машину до 100 л.с., в Новосибирской — 80 % до 150 л.с., в Краснодарском крае, Нижегородской, Самарской областях и Удмуртии — 50 %. В Челябинской области пенсионеры платят 1 ₽ за л.с. за машину до 180 л.с.

Для многодетных семей

В Москве один из родителей многодетной семьи освобождён за одну машину без ограничения мощности, в Подмосковье и Ленинградской области — за машину до 250 л.с., в Санкт-Петербурге — до 150 л.с., в Свердловской области — до 200 л.с. В Челябинской области многодетные платят 1 ₽ за л.с., в Хабаровском крае — половину ставки, в Красноярском крае — 10 % налога.

Для инвалидов

Машины, специально оборудованные для инвалидов, не облагаются налогом во всех регионах. Инвалиды I и II групп освобождены во многих регионах, обычно с лимитом мощности: в Москве — машина до 200 л.с., в Санкт-Петербурге, Подмосковье, Волгоградской и Калининградской областях — до 150 л.с., в Татарстане — до 100 л.с. Документ — справка МСЭ; обычно ФНС получает сведения сама.

Для ветеранов и участников СВО

С 2026 года ветераны боевых действий, участники СВО и члены их семей освобождены от налога по НК РФ — за одно ТС на выбор, кроме машин с повышающим коэффициентом; ветеранам боевых действий и участникам СВО льгота положена и за 2022–2025 годы. Многие регионы дают и собственные льготы — например, Подмосковье освобождает участников СВО за машину до 250 л.с.

Для электромобилей

Полностью освобождены электромобили в Москве (норма действует до конца 2029 года), Санкт-Петербурге, Подмосковье, Ленинградской области (до конца 2027 года), Татарстане, Челябинской области, Красноярском и Пермском краях; в Краснодарском крае и Тюменской области — электромобили до 150 л.с., в Калининградской — до 272 л.с. В Свердловской и Нижегородской областях льгота 50 %. Гибриды под эти льготы не подпадают — нужна машина только с электродвигателем.

По регионам — где дешевле

Среди регионов нашей таблицы самые низкие ставки для машин до 100 л.с. — Калининградская область (от 6 ₽), Приморский край (от 6 ₽), Иркутская область (от 6,5 ₽), Красноярский край (от 7 ₽), Омская область (от 7 ₽), Оренбургская область (от 7 ₽), Чеченская Республика (от 7 ₽). Самые высокие для мощных машин — 150 ₽ за л.с., максимум, который допускает НК РФ. Налог платят по месту жительства владельца, поэтому перерегистрация машины в «дешёвом» регионе без переезда не поможет.